Поиск по журналу

Москва и МО

Налог с продажи детской доли в квартире

ID: 55719749

27 июля 2020

Вся Россия

748

Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться. Это мрак , но мы только узнали, что, оказывается, с продажи детских долей надо тоже платить налог...

Ситуация следующая, квартира была куплена в 2012 году в ипотеку на нас двоих с мужем (50/50). В 2019 году ипотека была погашена в том числе с помощью средств маткапитала, и были выделены доли детям - обоим по 1/16, соответственно, нам с мужем по 7/16. Покупали квартиру за 4680000, продали в октябре 2019г. за 6470000.

Новую квартиру (сделки прошли одновременно) тут же купили за 9000050, доли у детей в ней по 1/14. Здесь дети тоже будут иметь право на вычет?

Но главное, как посчитать, сколько будет налог у детей с продажи старой квартиры? Что делать с подачей деклараций, мы наверное уже опоздали?

Авторы

ID: 55719749

Могут подойти

20 774 200 ₽

3-комн.кв., 86 м², этаж 2

Бунинская аллея

5 мин.

ЖК "Новые Смыслы", Новые Смыслы ЖК, № 174 кв-л, Москва

5 300 000 ₽

2-комн.апарт., 19 м², этаж 3

Южная

14 мин.

Варшавское шоссе, 125С1, Москва

50 000 ₽/мес.

студия, 29 м², этаж 9

Саларьево

19 мин.

ЖК "Румянцево-Парк", Родниковая улица, 30к3, Москва

11 500 000 ₽

1-комн.кв., 37 м², этаж 6

Беляево

13 мин.

Миклухо-Маклая улица, 40, Москва

улица Удачная, 18, д. Бачурино, Москва

50 000 ₽/мес.

2-комн.кв., 45 м², этаж 4

Филатов Луг

12 мин.

улица Жемчужная, 1к16, Филимонковское поселение, Москва

6 400 000 ₽

студия, 19 м², этаж 1

Беляево

7 мин.

Миклухо-Маклая улица, 57К2, Москва

60 000 ₽/мес.

1-комн.кв., 36 м², этаж 6

Коньково

7 мин.

Профсоюзная улица, 132К2, Москва

8 300 000 ₽

2-комн.кв., 53 м², этаж 4

Филатов Луг

11 мин.

улица Жемчужная, 1к17, Филимонковское поселение, Москва

42 000 ₽/мес.

1-комн.кв., 40 м², этаж 11

Потапово

6 мин.

ЖК "Эко Бунино", проспект Куприна, 40к1, Сосенское поселение, Москва

4 комментария

Даниил Пятецкий

Частный маклер

27 июля 2020, 14:27

Лучший совет

Добрый день. По декларации - до 30.07.2020.
По налогам лучше очно обратиться к налоговым консультантам. Нюансов у Вас очень много и если все объяснять... Вы точно запутаетесь. Возможно налога в Вашей ситуации не будет, но потребуется грамотная оптимизация за счет расходов на покупку и права на вычет за покупку.

318/50 000

0/50 000

Оповещать о новых комментариях

Ольга Жирикова

28 июля 2020, 13:47

"... На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2019 год исключительно с целью получения налоговых вычетов по НДФЛ (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – 30 июля 2020 года (срок продлен постановлением Правительства РФ) - не распространяется. " (источник : Официальный сайт Федеральной Налоговой службы РФ). nalog.ru/rn77/taxation/taxes/dec/

426/50 000

0/50 000

Оповещать о новых комментариях

Евгений Тараканов

ИП Тараканов Е. В.

27 июля 2020, 16:30

Добрый день!

По налогам с проданной квартиры. Минимальный предельный срок владения объектом по вашим (с мужем) долям начинается с 2012 года (если это была вторичка, конечно)

Дата выделения долей мужу и детям не является датой возникновения права собственности, потому что при распределении общего имущества между супругами, право собственности считается с того момента, когда оно возникло у первого супруга (Письмо МинФина от 15 марта 2019 г. N 03-04-05/17028)

Таким образом, 14/16 стоимости вашей квартиры не попадают под уплату налога.

А вот налог с детский долей - придется заплатить. Но вы можете в данном случае применить налоговый вычет.

Вычет в 1 млн. применять вам невыгодно. Т.к. он применяется ко всей квартире и на детские доли приходится только 2/16. 1 млн. х 2/16 = 125 тыс. руб.

А вот взять вычет в виде затрат на приобретение объекта - более выгодно. 4,68 млн – 450 тыс. (маткап не берем) х 2/16 = 528 750 руб. Плюс вы сюда может включить проценты по ипотеке. Но не все, а только 2/16 от них.

Таким образом, сумма с которой вам надлежит платить налог с детских долей равна: 6 470 000 х 2 /16 = 808 750. К этой сумме вы применяете вычет 528 750 (это без процентов по кредиту). Получается 280 000.

К уплате 280 000 х 13% = 36 400 руб. Не так много, а может быть и меньше с процентами по кредиту.

Налоговый вычет с покупки вы можете применить, только если не использовали ранее. Его с запасом хватает, чтобы перекрыть возникший налог с продажи. Поэтому правильно заполняйте декларацию и подавайте в налоговую.

У вас есть еще целых три дня!

Добрый день! По налогам с проданной квартиры. Минимальный предельный срок владения объектом по вашим (с мужем) долям начинается с 2012 года (если это была вторичка, конечно) Дата выделения долей мужу и детям не является датой возникновения права собственности, потому что при распределении общего имущества между супругами, право собственности считается с того момента, когда оно возникло у первого супруга (Письмо МинФина от 15 марта 2019 г. N 03-04-05/17028) Таким образом, 14/16 стоимости вашей квартиры не попадают под уплату налога. А вот налог с детский долей - придется заплатить. Но вы можете в данном случае применить налоговый вычет. Вычет в 1 млн. применять вам невыгодно. Т.к. он применяется ко всей квартире и на детские доли приходится только 2/16. 1 млн. х 2/16 = 125 тыс. руб. А вот взять вычет в виде затрат на приобретение объекта - более выгодно. 4,68 млн – 450 тыс. (маткап не берем) х 2/16 = 528 750 руб. Плюс вы сюда может включить проценты по ипотеке. Но не все, а только 2/16 от них. Таким образом, сумма с которой вам надлежит платить налог с детских долей равна: 6 470 000 х 2 /16 = 808 750. К этой сумме вы применяете вычет 528 750 (это без процентов по кредиту). Получается 280 000. К уплате 280 000 х 13% = 36 400 руб. Не так много, а может быть и меньше с процентами по кредиту. Налоговый вычет с покупки вы можете применить, только если не использовали ранее. Его с запасом хватает, чтобы перекрыть возникший налог с продажи. Поэтому правильно заполняйте декларацию и подавайте в налоговую. У вас есть еще целых три дня!

1 668/50 000

0/50 000

Оповещать о новых комментариях

ID: 55719749

Автор

28 июля 2020, 09:34

Огромное вам спасибо за подробные разъяснения! Все понятно. Запросили справку из банка о сумме выплаченных процентов. Попробуем успеть податься до 30го.

152/50 000